Yeminli Mali Müşavirlik, Bağımsız Denetim, KDV İadesi İstanbul, Ankara, Gaziantep, Kahramanmaraş, Konya, Mersin
WRS Sirküleri[1] 564/2024/19
Tarih : 28.05.2024
Konu : KDV Beyannamesinde İade Talebi İşlem Türlerine Ait Kodlar ve İnternet Vergi Dairesine Yüklenecek Listeler
|
KDV BEYANNAMESİNDEKİ İSTİSNA İŞLEM TÜRLERİ |
|||||||||
| Tam İstisna Kapsamına Giren İşlemin | İnternet Vergi Dairesinden Gönderilecek Listeler | ||||||||
| Sıra No | Kodu | KDV Kanun Maddesi | Türü | ||||||
| 1 | 301 | 11/1-a | Mal İhracatı | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | GÇB Listesi | 301 ve 338 Beyanname Kodundan İşlem Türüne Yönelik Satış Faturası Listesi | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | |
| 2 | 302 | 11/1-a | Hizmet İhracatı | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 302, 303, 312, 313, 317 İade İşlem Türlerine Ait Satış Faturası Listesi 11/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 3 | 303 | 11/1-a | Roaming Hizmetleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 302, 303, 312, 313, 317 İade İşlem Türlerine Ait Satış Faturası Listesi 12/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 4 | 304 | 13/a | Deniz, Hava ve Demiryolu Taşıma Araçlarının Teslimi ile İnşa, Tadil, Bakım ve Onarımları | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 5 | 305 | 13/b | Deniz ve Hava Taşıma Araçları İçin Liman ve Hava Meydanlarında Yapılan Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 6 | 306 | 13/c | Petrol Aramaları ve Petrol Boru Hatlarının İnşa ve Modernizasyonuna İlişkin Yapılan Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 7 | 307 | 13/c | Maden Arama, Altın, Gümüş veya Platin Madenleri İçin İşletme, Zenginleştirme ve Rafinaj Faaliyetlerine İlişkin Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 8 | 308 | 13/d | Teşvikli Yatırım Mallarının Teslimi | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Yatırım Teşvik Belgeli Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 9 | 309 | 13/e | Limanlara Bağlantı Sağlayan Demiryolu Hatları ile Liman ve Hava Meydanlarının İnşası, Yenilenmesi ve Genişletilmesi | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 10 | 310 | 13/f | Ulusal Güvenlik Amaçlı Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 11 | 311 | 14/1 | Uluslararası Taşımacılık | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Taşımacılık İstisnasından Kaynaklanan Satış Faturası Listesi (özmal araç hasılat listesi) sadece kara taşımacılığı için 07/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 12 | 312 | 15/a | Diplomatik Organ ve Misyonlara Yapılan Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 302, 303, 312, 313, 317 İade İşlem Türlerine Ait Satış Faturası Listesi 11/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 13 | 313 | 15/b | Uluslarası Kuruluşlara Yapılan Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 302, 303, 312, 313, 317 İade İşlem Türlerine Ait Satış Faturası Listesi 11/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 14 | 314 | 19/2 | Usulüne Göre Yürürlüğe Girmiş Uluslar Arası Anlaşmalar Kapsamındaki İstisnalar (İade Hakkı Tanınan) | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Uluslararası Anlaşmalar Kapsamında Yapılan Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 15 | 315 | 14/3 | İhraç Konusu Eşyayı Taşıyan Kamyon, Çekici ve Yarı Romorklara Yapılan Motorin Teslimleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | |||
| 16 | 316 | 11/1-a | Serbest Bölgelerdeki Müşteriler İçin Yapılan Fason Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Serbest Bölgedeki Müşteriler İçin Yapılan Fason Hizmetlere Ait Satış Faturası Listesi 12/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 17 | 317 | 17/4-s | Engellilerin Eğitimleri, Meslekleri ve Günlük Yaşamlarına İlişkin Araç-Gereç ve Bilgisayar Programları | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 302, 303, 312, 313, 317 İade İşlem Türlerine Ait Satış Faturası Listesi 11/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 18 | 318 | Geçici 29 | 3996 Sayılı Kanuna Göre Yap-İşlet-Devret Modeli Çerçevesinde Gerçekleştirilecek Projeler, 3359 Sayılı Kanuna Göre Kiralama Karşılığı Yaptırılan Sağlık Tesislerine İlişkin Projeler ve 652 Sayılı Kanun Hükmünde Kararnameye Göre Kiralama Karşılığı Yaptırılan Eğitim Öğretim Tesislerine İlişkin Projelere İlişkin Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Satış Faturası Listesi (318, 320 ve 321) 05/2014 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 19 | 319 | 13/g | Başbakanlık Merkez Teşkilatına Yapılan Araç Teslimleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 20 | 320 | Geçici 16 (6111 sayılı K.) | İSMEP Kapsamında İstanbul İl Özel İdaresi’ne Bağlı Olarak Faaliyet Gösteren “İstanbul Proje Koordinasyon Birimi”ne Yapılacak Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Satış Faturası Listesi (318, 320 ve 321) 09/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 21 | 321 | Geçici 26 | Birleşmiş Milletler (BM) ile Kuzey Atlantik Antlaşması Teşkilatı (NATO) Temsilcilikleri ve Bu Teşkilatlara Bağlı Program, Fon ve Özel İhtisas Kuruluşları ile İktisadi İşbirliği ve Kalkınma Teşkilatına (OECD) Resmi Kullanımları İçin Yapılacak Mal Teslimi ve Hizmet İfaları, Bunların Sosyal ve Ekonomik Yardım Amacıyla Bedelsiz Olarak Yapacakları Mal Teslimi ve Hizmet İfaları İle İlgili Bunlara Yapılan Mal Teslimi ve Hizmet İfaları | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Satış Faturası Listesi (318, 320 ve 321) 05/2014 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 22 | 322 | 11/1-a | Türkiye’de İkamet Etmeyenlere Özel Fatura ile Yapılan Teslimler (Bavul Ticareti) | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Türkiye’ de İkamet Etmeyenlere Özel Fatura İle Yapılan (Bavul Ticareti) Satış Faturası Listesi 10/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 23 | 323 | 13/ğ | 5300 Sayılı Kanuna Göre Düzenlenen Ürün Senetlerinin İhtisas/Ticaret Borsaları Aracılığıyla İlk Teslimi | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 24 | 324 | 13/h | Türkiye Kızılay Derneğine Yapılan Teslim ve Hizmetler ile Türkiye Kızılay Derneğinin Teslim ve Hizmetlerinde İstisna | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 25 | 325 | 13/ı | Yem Teslimleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 26 | 326 | 13/ı | Gıda, Tarım ve Hayvancılık Bakanlığı tarafından tescil edilmiş gübre teslimleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 27 | 327 | 13/ı | Gıda, Tarım ve Hayvancılık Bakanlığı tarafından tescil edilmiş gübrelerin içeriğinde bulunan hammaddelerin gübre üreticilerine teslimleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 06/2016 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 28 | 328 | 13/i | Konut veya İşyeri Teslimlerinde İstisna | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 04/2017 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2017 itibariyle | ||
| 29 | 329 | Geçici 38 | Millî Eğitim Bakanlığına Eğitimde Fırsatları Artırma ve Teknolojiyi İyileştirme Hareketi (FATİH) Projesi kapsamında yapılan mal teslimi ve hizmet ifaları (Yürürlük Tarihi 05.12.2017) | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Fatih Projesi Kapsamında MEB e Yapılacak Mal Teslimi ve Hizmet İfaları Teslimlerine İlişkin Satış Faturası Listesi 12/2017 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu | ||
| 30 | 330 | 13/j | Organize Sanayi Bölgeleri ile Küçük Sanayi Sitelerinin İnşasına İlişkin Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi 04/2018/ | Yüklenilen KDV Listesi 04/2018 | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 04/2018 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu | ||
| 31 | 331 | 13/m | Ar-Ge Yenilik ve Tasarım Faaliyetlerinde Kullanılmak Üzere Yapılan Yeni Makine ve Teçhizat Teslimlerinde İstisna | İndirilecek KDV Listesi 04/2018 | Yüklenilen KDV Listesi 04/2018 | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2018 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu | ||
| 32 | 332 | Geçici 39 | İmalat Sanayiinde Kullanılmak Üzere Yapılan Yeni Makine ve Teçhizat Teslimlerinde İstisna | İndirilecek KDV Listesi 04/2018 | Yüklenilen KDV Listesi 04/2018 | İmalat Sanayiinde Kullanmak Üzere Yapılan Yeni Makine ve Teçhizat Teslimlerine İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2018 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu | ||
| 33 | 333 | 13/k | Genel ve Özel Bütçeli Kamu İdarelerine, İl Özel İdarelerine, Belediyelere ve Köylere Bağışlanan Tesislerin İnşaasına ilişkin İstisna | İndirilecek KDV Listesi (07/2018) | Yüklenilen KDV Listesi (07/2018) | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi (07/2018) | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu (07/2018) | ||
| 34 | 334 | 13/l | Yabancılara Verilen Sağlık Hizmetlerinde İstisna | İndirilecek KDV Listesi (06/2018) | Yüklenilen KDV Listesi (06/2018) | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi (06/2018) | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu (06/2018) | ||
| 35 | 335 | 13/n | Basılı Kitap ve Süreli Yayınların Tesliminde İstisna | İndirilecek KDV Listesi (02/2019) | Yüklenilen KDV Listesi (02/2019) | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 02/2019 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu (02/2019) | ||
| 36 | 336 | Geçici 40 | 2019 UEFA Süper Kupa ve 2020 UEFA Şampiyonlar Ligi Finali Müsabakaları Kapsamında Yapılacak Teslim ve Hizmetlerde İstisna | İKDV 01/2019 | YKDV 01/2019 | UEFA Süper Kupa ve 2020 UEFA Şampiyonlar Ligi Finali Müsabakaları Kapsamında Yapılacak Teslim ve Hizmetlere İlişkin Satış Faturası Listesi 01/2019 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 01/2019 | ||
| 37 | 338 | 32. md. | İmalatçılar Tarafından Yapılan Mal İhracında İhracat Bedeline Göre İade | İndirilecek KDV Listesi | GÇB Listesi | 301 ve 338 Beyanname Kodundan İşlem Türüne Yönelik Satış Faturası Listesi (05/2022 itibariyle) | İmalatçılar Tarafından Yapılan Mal İhracında İhracat Bedeline Göre İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2022 itibariyle | ||
| 38 | 339 | Geçici 37 | İmalat Sanayii ile Turizme Yönelik Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamındaki İnşaat İşlerine İlişkin Teslim ve Hizmetler | İndirilecek KDV Listesi (05/2022) | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu | ||
| 39 | 340 | Geçici 42 | Elektrik Motorlu Taşıt Araçlarının Geliştirilmesine Yönelik Verilen Mühendislik Hizmetleri | İndirilecek KDV Listesi (05/2022) | Yüklenilen KDV Listesi | 13. Madde Kapsamında Yapılan Satışlara (D Bendi Hariç) İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibariyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu | ||
| 40 | 350 | Diğerleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||||
| Diğer İade Hakkı Doğuran İşlemin | İnternet Vergi Dairesinden Gönderilecek Listeler | ||||||||
| Sıra No | E-Beyannamedeki Kodu | KDV Kanun Maddesi | Türü | ||||||
| 1 | 405 | 11/1-c ve Geçici 17 | İndirimli Orana Tabi Malların İhraç Kaydıyla Teslimleri ile İlgili Yüklenilen KDV farkı | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | İndirimli Oranda Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 11/2015 itibarıyle | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 2 | 406 | 29/2 | İndirimli Orana Tabi İşlemlere İlişkin İade (Yılı İçinde Aylık Mahsuben İade) | İndirilecek KDV Listesi (Aylar İtibariyle Hazırlanan bir liste) | Yüklenilen KDV Listesi | İndirimli Oranda Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 11/2015 itibarıyle | İndirimli Oran KDV Hesaplama Tablosu // İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 3 | 408 | 11/1-b | Türkiye’de İkamet Etmeyenlere Bu Dönemde İade Edilen KDV (Yolcu Beraberi Eşya İhracatı) | İndirilecek KDV Listesi | |||||
| 4 | 409 | 9/1 | İstisnadan Vazgeçenlerin Hurda ve Atık Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 5 | 410 | 9/1 | Yapım İşleri ile Bu İşlerle Birlikte İfa Edilen Mühendislik-Mimarlık ve Etüt-Proje Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 6 | 411 | 9/1 | Temizlik Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 7 | 412 | 9/1 | Çevre ve Bahçe Bakım Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 8 | 413 | 9/1 | Özel Güvenlik Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 9 | 414 | 9/1 | Makine, Teçhizat, Demirbaş ve Taşıtlara Ait Tadil, Bakım ve Onarım Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 10 | 415 | 9/1 | Yemek Servis Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 11 | 416 | 9/1 | Etüt, Plan-Proje, Danışmanlık, Denetim ve Benzeri Hizmetlerinde tevkifata tabi tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 12 | 418 | 9/1 | Hurda Metalden Elde Edilenler Dışındaki Bakır, Çinko, Alüminyum ve Kurşun Külçe Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 13 | 419 | 9/1 | Bakır, Çinko, Alüminyum, Kurşun ve Bunların Alaşımlarından Elde Edilen Ürünlerin Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 14 | 420 | 9/1 | Yapı Denetim Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 15 | 421 | 9/1 | İşgücü Temin Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 16 | 423 | 9/1 | Fason Tekstil ve Konfeksiyon İşleri, Çanta ve Ayakkabı Dikim İşleri ve Bu İşlere Aracılık Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 17 | 428 | 9/1 | Pamuk, Tiftik, Yün ve Yapağı ile Ham Post ve Deri Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 18 | 430 | 9/1 | Hurda Metalden Elde Edilen Külçe Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 19 | 431 | 9/1 | Turistik Mağazalara Verilen Müşteri Bulma/Götürme Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 20 | 432 | 9/1 | Organizasyon Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 21 | 433 | 9/1 | Spor Kulüplerinin Yayın, Reklâm ve İsim Hakkı Gelirlerine Konu İşlemlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 22 | 434 | 9/1 | Servis Taşımacılığı Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 23 | 435 | 9/1 | Her Türlü Baskı ve Basım Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 24 | 436 | 9/1 | 5018 Sayılı Kanuna Ekli Cetvellerdeki İdare, Kurum ve Kuruşlara Yapılan Diğer Hizmetlerde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 25 | 437 | 9/1 | Metal, Plastik, Lastik, Kauçuk, Kâğıt ve Cam Hurda ve Atıklardan Elde Edilen Hammadde Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 26 | 438 | 9/1 | Ağaç ve Orman Ürünleri Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | ||||
| 27 | 439 | 29/2 | İndirimli Orana Tabi İşlemlere İlişkin İade (Yıllık) | İndirilecek KDV Listesi (İade istenilen yıla ait indirilecek KDV listesi) | Yüklenilen KDV Listesi | İndirimli Oranda Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 01/2016 itibarıyle | İndirimli Oran KDV Hesaplama Tablosu /// İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | ||
| 28 | 440 | Geçici 30 | Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamındaki Asgari 500 Milyon TL. Tutarında Sabit Yatırım Öngörülen Stratejik Yatırımlara İlişkin İnşaat | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | |||
| 29 | 441 | 19/2 | Usulüne Uygun Yürürlüğe Girmiş Uluslarası Anlaşmalar Kapsamında Ödenen ve İadeye Konu Olan KDV | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | |||
| 30 | 442 | Geçici 37 | İmalat Sanayine Yönelik Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamındaki İnşaat İşleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 07/2017 itibariyle | |||
| 31 | 443 | 19/2 | TürkAkım Gaz Boru Hattı Projesine İlişkin Anlaşmanın (9/h) Maddesi Kapsamında Alınan Teslim ve Hizmetler. | ||||||
| 32 | 444 | 13/k | Genel ve Özel Bütçeli Kamu İdarelerine, İl Özel İdarelerine, Belediyelere ve Köylere Bağışlanan Tesislerin İnşaasına ilişkin İstisna | İndirilecek KDV Listesi 07/2018 | Yüklenilen KDV Listesi 07/2018 | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 07/2017 itibariyle | |||
| 33 | 445 | 9/1 | Yük Taşımacılığı Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 03/2021 | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 03/2021 itibarıyle | ||||
| 34 | 446 | 9/1 | Ticari Reklam Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 03/2021 | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 03/2021 itibarıyle | ||||
| 35 | 447 | 9/1 | Diğer Teslimlerde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 03/2021 | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 03/2021 itibarıyle | ||||
| 36 | 448 | 9/1 | Demir – Çelik Ürünlerinin Teslimi | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 37 | 901 | 9/1 | İstisnadan Vazgeçenlerin Hurda ve Atık Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 38 | 902 | 9/1 | Yapım İşleri İle Bu İşlerle Birlikte İfa Edilen Mühendislik-Mimarlık ve Etüt-Proje Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 39 | 903 | 9/1 | Temizlik Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 40 | 904 | 9/1 | Çevre ve Bahçe Bakım Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 41 | 905 | 9/1 | Özel Güvenlik Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 42 | 906 | 9/1 | Makine, Teçhizat, Demirbaş ve Taşıtlara Ait Tadil, Bakım ve Onarım Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 43 | 907 | 9/1 | Yemek Servis Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 44 | 908 | 9/1 | Etüt, Plan-Proje, Danışmanlık, Denetim ve Benzeri Hizmetlerde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 45 | 909 | 9/1 | Hurda Metalden Elde Edilenler Dışındaki Bakır, Çinko, Demir Çelik, Alüminyum ve Kurşun Külçe Teslimi | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 46 | 910 | 9/1 | Bakır, Çinko, Alüminyum, Kurşun ve Bunların Alaşımlarından Elde Edilen Ürünlerin Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 47 | 911 | 9/1 | Yapı Denetim Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 48 | 912 | 9/1 | İşgücü Temin Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 49 | 913 | 9/1 | Fason Tekstil ve Konfeksiyon İşleri, Çanta ve Ayakkabı Dikim İşleri ve Bu İşlere Aracılık Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 50 | 914 | 9/1 | Pamuk, Tiftik, Yün ve Yapağı İle Ham Post ve Deri Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 51 | 915 | 9/1 | Hurda Metalden Elde Edilen Külçe Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 52 | 916 | 9/1 | Turistik Mağazalara verilen Müşteri Bulma/Götürme Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 53 | 917 | 9/1 | Organizasyon Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 54 | 918 | 9/1 | Spor Kulüplerinin Yayın, Reklâm ve İsim Hakkı Gelirlerine Konu İşlemlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 55 | 919 | 9/1 | Servis Taşımacılığı Hizmetinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 56 | 920 | 9/1 | Her Türlü Baskı ve Basım Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 57 | 921 | 9/1 | Metal, Plastik, Lastik, Kauçuk, Kâğıt ve Cam Hurda ve Atıklardan Elde Edilen Hammadde Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 58 | 922 | 9/1 | Ağaç ve Orman Ürünleri Tesliminde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 59 | 923 | 9/1 | Yük Taşımacılığı Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 60 | 924 | 9/1 | Ticari Reklam Hizmetlerinde Tevkifata Tabi Tutulan KDV | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 61 | 925 | 9/1 | Demir Çelik Ürünlerinin Teslimi | İndirilecek KDV Listesi 05/2022 itibarıyla | Kısmi Tevkifat/İsteğe Bağlı Tam Tevkifat Uygulaması Kapsamında Tevkifatlı Satışlara İlişkin Satış Faturası Listesi 05/2022 itibarıyla | ||||
| 62 | 450 | Diğerleri | İndirilecek KDV Listesi | Yüklenilen KDV Listesi | Satış Fatura Listesi (11.10.2021 tarihi itibarıyla) | İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu 05/2014 itibariyle | |||
| 63 | 701 | 11/1-c | İhracatı Yapılacak Nihai Ürünlerin Kanunun 11/1-c Maddesi Kapsamındaki Teslimi | İndirilecek KDV Listesi | Kapasite Raporu Listesi | İhraç Kayıtlı Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle | |||
| 64 | 702 | Geçici 17 | Dahilde İşleme veya Geçici Kabul Rejimleri Kapsamında İhracatı Yapılacak Ürünün İmalinde Kullanılacak Malların DİİB veya GKİB Sahiplerine Kanunun Geçici 17. Maddesi Kapsamındaki Teslimi | İndirilecek KDV Listesi | Geçici 17. Madde Kapsamındaki Teslimlere İlişkin Satış Faturası Listesi 07/2011 itibarıyle (01/2017 den itibaren) | ||||
| NOT: İhraç Kayıtlı Satışlarda ve Geçici 17. Md. Kapsamında yapılan satışlarda “Sadece Tecil- Terkin” işlemi olması halinde İndirim Listesi girilmesine gerek bulunmamaktadır. | |||||||||
Saygılarımızla
WRS imperium
[1] Sirküleri ile verilen bilgiler genel hatlarıyla bilgi ve fikir verme amaçlıdır. Profesyonel önerileri kapsamamaktadır. Müşavirlik hizmeti için WRS imperium’u arayabilirsiniz.
